شرایط شرکت تولید کننده در سال جاری
تحلیل بنیادی قند پیرانشهر
مقدمه: قند پیرانشهر یکی از بزرگترین شرکتهای تولید کننده شکر از نظر حجم و سرمایه میباشد این شرکت با ظرفیت اسمی سالانه ۴۰ هزار تن شکر و ۲ میلیون لیتر الکل و ۴۷ هزار تن تصفیه شکر خام میباشد
روند سوداوری سهم:
| سال | سود هر سهم(ریال) | سود خالص(میلیارد ریال) |
| ۱۳۹۱ | ۱۴۰۸ | ۱۴۰ |
| ۱۳۹۲ | ۱۰۴۵ | ۲۰۹ |
| ۱۳۹۳ | ۸۱۳ | ۱۶۲ |
قیمت شکر در سال ۸۸ در محدوده کیلویی ۵۰۰ تومان و برای سال ۸۹ در محدوده کیلویی ۸۰۰ تومان و برای سال ۹۰ به بیش از ۱۰۰۰ تومان در هر کیلو و برای سال ۹۱ به سطوح ۱۳۰۰ تومان رسیده است که این نرخ برای سال [اری به سطوح ۱۹۰۰ تومان رسیده است
پیشبینی سود سال ۹۳ قپیرا:
| شرح | پیشبینی حسابرسی نشده | واقعی حسابرسی نشده |
| سال مالی منتهی به | ۹۳،۴،۳۱ | ۹۳،۱،۳۰ |
| فروش | ۷۲۸،۰۳۹ | ۶۱۱،۰۳۳ |
| بهای تمام شده کالای فروش رفته | (۵۲۸،۹۱۸) | (۴۲۴،۶۶۳) |
| سود و زیان ناخالص | ۱۹۹،۱۲۱ | ۱۸۶،۳۷۰ |
| هزینه های عمومی اداری و تشکیلاتی | (۲۱،۲۴۶) | (۱۹،۵۸۳) |
| خالص سایر درامدهای عملیاتی | ۰ | ۰ |
| سود و زیان عملیاتی | ۱۷۷،۸۷۵ | ۱۶۶،۷۸۷ |
| هزینه های مالی | (۵۹۵) | (۴۲۵) |
| درامد حاصل از سرمایه گذاریها | ۱۸،۴۵۷ | ۷،۹۸۵ |
| درامدها(هزینه های) متفرقه | ۲،۳۴۱ | ۱،۱۵۳ |
| سود(زیان)قبل از کسر مالیات | ۱۹۸،۰۷۸ | ۱۷۵،۵۰۰ |
| مالیات | (۳۵،۴۴۴) | (۳۴،۲۵۰) |
| سود و زیان پس از کسرمالیات | ۱۶۲،۶۳۴ | ۱۴۱،۲۵۰ |
| سود هر سهم پس از کسر مالیات | ۸۱۳ | ۷۰۶ |
| سرمایه | ۲۰۰،۰۰۰ | ۲۰۰،۰۰۰ |
قند پیرانشهر سود هر سهم سال مالی منتهی به پایان تیر ماه ۹۳را رقم ۸۱۳ریال به ازای هر سهم اعلام کرده است که در عملکرد ۹ ماهه موفق به پوشش ۸۷ درصدی بودجه خود شده است
لازم به ذکر است شرکتهای صنعت قند و شکر تولید و فروش فصلی دارند و معمولا کارخانه در ۳-۶ ماه از سال بیشتر فعال نیست و بنا بر منطقه فعالیت در -۶۳ ماه از سال و اغلب فصل برداشت چغندر قند به تولید و فروش محصول اشتغال دارد و پوشش سود شرکتها نیز اغلب به یکباره صورت میپذیرد
تولیدات و فروش شرکت:
| نوع محصول | مقدارفروش(تن)سال ۹۳ | قیمت فروش (هر تن تومان)سال ۹۳ | مقدارفروش (تن)۹ماهه سال۹۳ | قیمت فروش (هر تن تومان)۹ماهه سال۹۳ |
| شکر | ۳۶،۸۶۶ | ۱،۸۳۷،۰۰۰ | ۳۱،۱۲۵ | ۱،۸۲۵،۰۰۰ |
| الکل | ۱،۹۶۷،۵۴۰ | ۲،۵۷۷ | ۱،۶۶۷،۵۴۰ | ۲،۵۶۶ |
قیمت بودجه فروش شکر شرکت بر اساس شکر ۱۸۳۷تومانی بسته شده است
درصد تاثیر هر یک از محصلات در سبد فروش قپیرا:
همانطور که مشاهده میشود حدود ۹۳ درصد سبد فروش شرکت را تولید و فروش انواع شکر تشکیل میدهد و شکر محصول اصلی و محصولات دیگر محصول فرعی این شرکت میباشد
بهای تمام شده در شرکت قند پیرانشهر:
| نام | مبلغ(میلیون ریال) | درصد تاثری گذاری |
| مواد مستقیم | ۵۵۶،۴۴۸ | ۷۹ |
| دستمزد مستقیم | ۳۹،۷۸۵ | ۶ |
| سربار | ۱۰۷،۸۲۱ | ۱۵ |
همانطور که مشاهده میشود عمده بهای تمام شده این شرکت مربوط به مواد اولیه میباشد
مواد مستقیم:
| شرح | واحد | پیشبینی مقداری خرید سال ۹۳ | پیشبینی مبلغی خرید سال ۹۳هر تن تومان | مقدار خرید ۹ماهه سال۹۳ | مبلغ خرید ۹ماهه سال۹۳ |
| چغندر قند | تن | ۲۳۶،۶۲۶ | ۲۲۰،۰۰۰ | ۲۳۶،۶۲۶ | ۲۲۰،۰۰۰ |
شرکت قیمت چغندر را در سطوح ۲۲۰تومان پیشبینی کرده است که تمامی مواد اولیه مورد نیاز شرکت در عملکرد ۹ ماهه خریداری و صرف تولید شکر شده است
طرح های توسعه ای:
| نام طرح | براورد سرمایه گذاری | درصد پیشرفت طرح تاکنون | سال بهره برداری | ||
| مبلغ میلیون ریال | نام ارز | مبلغ ارزی | |||
| طرح تثبیت ظرفیت ۳۰۰۰ تن | ۱۸۲،۵۰۰ | — | — | ۷۲ | ۹۳ |
سهامداران عمده:
| نام سهامدار | درصد سهام |
| توسعه کشت و صنعت ملی | ۲۲ |
| سرمایه گذاری ملی | ۴،۱ |
| سایر سهامداران | ۷۳،۸ |
عمده سهام شرکت در اختیار سهامداران حقیقی میباشد
نتیجه گیری:
شرکت با قیمت شکر برای ۳ ماهه اخر سال خود را در سطئح ۱۹۰۰ تومان در نظر گرفته است
شرکت میتواند از طریق کاهش بهای تمام شده با رشد عایدی همراه شود که این رشد عایدی در حد ۱۰ درصد برای گزارش ۱۲ ماهه پیشبینی میشود
نهایتا شرکت میتواند تا پایان سال مالی جاری خود به سود ۸۸-۹۰ تومانیبه ازای هر سهم دست یابد
برای سال مالی اینده رشد قیمت خرید چغندر قند تضمینی از یک طرف و افزایش قیمت حاملهای انرژی و افزایش هزینه های جاری در طرف دیگربه علاوه کاهش کشت چغندر قند و عدم افزایش تولید و فروش و مهمتر از ان عدم افزایش نرخ شکر وضعیت خوبی را برای سهم فراهم نخواهد اورد
تنها پتانسیل شرکت افزایش قیمت فروش محصولات به سطوح بالای ۲۰۰۰ تومان میباشد که می تواند تنها عاملی برای خنثی کردن هزینه های اضافه شده به شرکت باشد
در کوتاه مدت ۶۰۰ الی ۶۲۰ تومان اهداف پیش روی سهم می باشند از طرفی حمایت اصلی و معتبر سهم نیز ۴۵۰ تومان می باشد
دیدگاهتان را بنویسید